При покупке квартиры, дома или другой недвижимости в ипотеку или без неё вы можете значительно сэкономить — вернуть часть уплаченного в бюджет подоходного налога. Эта возможность называется ...
<p data-start="278" data-end="609">При покупке квартиры, дома или другой недвижимости в ипотеку или без неё вы можете значительно сэкономить — вернуть часть уплаченного в бюджет подоходного налога. Эта возможность называется <strong data-start="468" data-end="501">имущественный налоговый вычет</strong>. Рассказываем, кто имеет право его получить, какие нужны документы и как правильно рассчитать сумму вычета.</p>
<hr data-start="611" data-end="614" />
<h3 data-start="616" data-end="654">Кто имеет право на налоговый вычет</h3>
<p data-start="655" data-end="693">Вы можете претендовать на вычет, если:</p>
<ul data-start="694" data-end="907">
<li data-start="694" data-end="739">
<p data-start="696" data-end="739">Вы официально трудоустроены и платите НДФЛ.</p>
</li>
<li data-start="740" data-end="830">
<p data-start="742" data-end="830">Вы не оформляли вычет за ранее приобретённое жильё (если квартира куплена до 2014 года).</p>
</li>
<li data-start="831" data-end="907">
<p data-start="833" data-end="907">Купили жильё в 2014 году или позднее и ещё не исчерпали весь лимит вычета.</p>
</li>
</ul>
<hr data-start="909" data-end="912" />
<h3 data-start="914" data-end="945">За что можно получить вычет</h3>
<p data-start="946" data-end="992">Имущественный налоговый вычет предоставляется:</p>
<ul data-start="993" data-end="1201">
<li data-start="993" data-end="1067">
<p data-start="995" data-end="1067">При покупке квартиры, комнаты, доли, дома или участка под строительство.</p>
</li>
<li data-start="1068" data-end="1107">
<p data-start="1070" data-end="1107">При строительстве жилой недвижимости.</p>
</li>
<li data-start="1108" data-end="1142">
<p data-start="1110" data-end="1142">При уплате процентов по ипотеке.</p>
</li>
<li data-start="1143" data-end="1201">
<p data-start="1145" data-end="1201">При расходах на отделку и ремонт квартиры в новостройке.</p>
</li>
</ul>
<blockquote data-start="1203" data-end="1311">
<p data-start="1205" data-end="1311"><strong data-start="1208" data-end="1218">Важно:</strong><br data-start="1218" data-end="1221" />Расходы на отделку не увеличивают общую сумму вычета, а входят в вычет за покупку жилья.</p>
</blockquote>
<hr data-start="1313" data-end="1316" />
<h3 data-start="1318" data-end="1361">Суммы налогового вычета в 2024–2025 гг.</h3>
<h4 data-start="1362" data-end="1402">При стандартной ставке НДФЛ (13%)</h4>
<ul data-start="1403" data-end="1618">
<li data-start="1403" data-end="1476">
<p data-start="1405" data-end="1476">Максимальный вычет за покупку жилья: 2 000 000 ₽ → возврат 260 000 ₽.</p>
</li>
<li data-start="1477" data-end="1618">
<p data-start="1479" data-end="1618">Максимальный вычет за уплату процентов по ипотеке: 3 000 000 ₽ → возврат 390 000 ₽.<br data-start="1562" data-end="1565" /><strong data-start="1565" data-end="1605">Итоговая максимальная сумма возврата</strong> — 650 000 ₽.</p>
</li>
</ul>
<h4 data-start="1620" data-end="1668">При повышенных ставках НДФЛ (с 2025 года)</h4>
<p data-start="1669" data-end="1681">Для доходов:</p>
<ul data-start="1682" data-end="1947">
<li data-start="1682" data-end="1749">
<p data-start="1684" data-end="1749">От 2,4 млн ₽ — 5 млн ₽ в год (15%) → максимум возврата 300 000 ₽.</p>
</li>
<li data-start="1750" data-end="1816">
<p data-start="1752" data-end="1816">От 5 млн ₽ — 20 млн ₽ в год (18%) → максимум возврата 360 000 ₽.</p>
</li>
<li data-start="1817" data-end="1884">
<p data-start="1819" data-end="1884">От 20 млн ₽ — 50 млн ₽ в год (20%) → максимум возврата 400 000 ₽.</p>
</li>
<li data-start="1885" data-end="1944">
<p data-start="1887" data-end="1944">Свыше 50 млн ₽ в год (22%) → максимум возврата 440 000 ₽.</p>
</li>
</ul>
<p data-start="1948" data-end="1973">Для процентов по ипотеке:</p>
<ul data-start="1974" data-end="2085">
<li data-start="1974" data-end="2001">
<p data-start="1976" data-end="2001">15% — максимум 450 000 ₽,</p>
</li>
<li data-start="2002" data-end="2029">
<p data-start="2004" data-end="2029">18% — максимум 540 000 ₽,</p>
</li>
<li data-start="2030" data-end="2057">
<p data-start="2032" data-end="2057">20% — максимум 600 000 ₽,</p>
</li>
<li data-start="2058" data-end="2085">
<p data-start="2060" data-end="2085">22% — максимум 660 000 ₽.</p>
</li>
</ul>
<blockquote data-start="2087" data-end="2169">
<p data-start="2089" data-end="2169"> Вы можете получить повышенный вычет начиная с 2026 года за период с 2025 года.</p>
</blockquote>
<hr data-start="2171" data-end="2174" />
<h3 data-start="2176" data-end="2210">Как рассчитать налоговый вычет</h3>
<p data-start="2211" data-end="2422"><strong data-start="2211" data-end="2224">Пример 1.</strong> Квартира стоит 2,5 млн ₽, из которых 833 тыс. ₽ оплачены материнским капиталом.<br data-start="2304" data-end="2307" />Для вычета используется:<br data-start="2331" data-end="2334" />2 500 000 ₽ − 833 000 ₽ = 1 667 000 ₽<br data-start="2371" data-end="2374" />Сумма вычета: 1 667 000 ₽ × 0,13 = <strong data-start="2409" data-end="2422">216 710 ₽</strong></p>
<p data-start="2424" data-end="2538"><strong data-start="2424" data-end="2437">Пример 2.</strong> Первая квартира куплена за 2 млн ₽ в 2015 году. Вы получаете вычет в полном размере — <strong data-start="2524" data-end="2537">260 000 ₽</strong>.</p>
<p data-start="2540" data-end="2671"><strong data-start="2540" data-end="2553">Пример 3.</strong> Первая квартира куплена до 2014 года, вычет получен не в полном размере. Дополнительно получить остаток не получится.</p>
<hr data-start="2673" data-end="2676" />
<h3 data-start="2678" data-end="2711">Получение вычета для супругов</h3>
<p data-start="2712" data-end="2737">Для недвижимости в браке:</p>
<ul data-start="2738" data-end="2915">
<li data-start="2738" data-end="2799">
<p data-start="2740" data-end="2799">Каждый из супругов имеет право на вычет в пределах 2 млн ₽.</p>
</li>
<li data-start="2800" data-end="2915">
<p data-start="2802" data-end="2915">Например, для квартиры за 7 млн ₽ оба супруга смогут получить возврат — по 260 000 ₽ каждый (вместе — 520 000 ₽).</p>
</li>
</ul>
<p data-start="2917" data-end="2962">Для процентов по ипотеке право делится также.</p>
<hr data-start="2964" data-end="2967" />
<h3 data-start="2969" data-end="2996">Сроки подачи документов</h3>
<ul data-start="2997" data-end="3190">
<li data-start="2997" data-end="3085">
<p data-start="2999" data-end="3085">Для недвижимости, купленной в 2024 году или ранее — документы можно подать уже сейчас.</p>
</li>
<li data-start="3086" data-end="3190">
<p data-start="3088" data-end="3190">Для недвижимости, купленной в 2025 году — документы подаются в 2026 году (за полный налоговый период).</p>
</li>
</ul>
<p data-start="3192" data-end="3354"><strong data-start="3192" data-end="3202">Важно:</strong> рассмотрение заявления в налоговую занимает около 3 месяцев, перечисление — месяц.<br data-start="3285" data-end="3288" />При упрощённой процедуре вы получите вычет примерно за 1,5 месяца.</p>
<hr data-start="3356" data-end="3359" />
<h3 data-start="3361" data-end="3404">Список документов для оформления вычета</h3>
<ul data-start="3405" data-end="3747">
<li data-start="3405" data-end="3415">
<p data-start="3407" data-end="3415">Паспорт.</p>
</li>
<li data-start="3416" data-end="3480">
<p data-start="3418" data-end="3480">Заявление о распределении вычета между супругами (если нужно).</p>
</li>
<li data-start="3481" data-end="3501">
<p data-start="3483" data-end="3501">Декларация 3-НДФЛ.</p>
</li>
<li data-start="3502" data-end="3519">
<p data-start="3504" data-end="3519">Справка 2-НДФЛ.</p>
</li>
<li data-start="3520" data-end="3559">
<p data-start="3522" data-end="3559">Копия договора купли-продажи или ДДУ.</p>
</li>
<li data-start="3560" data-end="3602">
<p data-start="3562" data-end="3602">Выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи.</p>
</li>
<li data-start="3603" data-end="3639">
<p data-start="3605" data-end="3639">Документы, подтверждающие расходы.</p>
</li>
<li data-start="3640" data-end="3698">
<p data-start="3642" data-end="3698">Справка об уплаченных процентах (для вычета за ипотеку).</p>
</li>
<li data-start="3699" data-end="3747">
<p data-start="3701" data-end="3747">Банковские реквизиты для перечисления средств.</p>
</li>
</ul>
<hr data-start="3749" data-end="3752" />
<h3 data-start="3754" data-end="3788">Дополнительно: особые ситуации</h3>
<ul data-start="3789" data-end="4071">
<li data-start="3789" data-end="3917">
<p data-start="3791" data-end="3917"><strong data-start="3791" data-end="3805">Пенсионеры</strong> — право на вычет сохраняется, даже если вы не платите НДФЛ. Вы можете перенести право вычета на три года ранее.</p>
</li>
<li data-start="3918" data-end="4001">
<p data-start="3920" data-end="4001"><strong data-start="3920" data-end="3935">Безработные</strong> — право есть, если есть другие источники дохода, облагаемые НДФЛ.</p>
</li>
<li data-start="4002" data-end="4071">
<p data-start="4004" data-end="4071"><strong data-start="4004" data-end="4010">ИП</strong> — право есть только для ИП на общей системе налогообложения.</p>
</li>
</ul>
<hr data-start="4073" data-end="4076" />
<h3 data-start="4078" data-end="4092">Заключение</h3>
<p> </p>
<p data-start="4093" data-end="4372">Получение имущественного налогового вычета — это не только возврат части потраченных средств, но и способ облегчить нагрузку на семейный бюджет. При покупке квартиры или дома не упускайте это право — в 2025–2026 годах условия становятся ещё более удобными для налогоплательщиков.</p>